证券发行与承销 模拟试卷 2026-10-15 第3套
| 所属考试 | 证券从业资格 |
| 试卷类型 | 模拟试卷 |
| 题目数量 | 35 题 |
| 总分 / 及格分 | 35.0 分 / 21.0 分 |
| 考试时长 | 120 分钟 |
试卷题目构成
题目总数：35 题
分值合计：35.0 分
题型分布：
单选题 15 · 判断题 10 · 多选题 10
难度分布：
简单 25 · 中等 10
| 题号 | 题干 | 题型 | 分值 |
|---|---|---|---|
| 1 | 公司应当自作出减少注册资本决议之日起( )日内通知债权人，并于( )日内在报纸上公告。 | 单选题 | 1.0 |
| 2 | 一项潜在损失是可能的，且损失的数额是可以合理地估计出来的，则该项损失应在( )上反映。 | 单选题 | 1.0 |
| 3 | 现行市价法的适用条件，一是存在( )具有可比性的参照物;二是价值影响因素明确并可量化。 | 单选题 | 1.0 |
| 4 | 判断和掌握拟发行上市公司的关联方、关联关系和关联交易，除按有关企业会计准则规定外，应坚持( )原则。 | 单选题 | 1.0 |
| 5 | 由次级债务所形成的商业银行附属资本不得超过商业银行核心资本的( )。 | 单选题 | 1.0 |
| 6 | 提交中国证监会的法律意见书和律师工作报告应是经( )签名，并经该律师事务所加盖公章、签署日期的正式文本。’ | 单选题 | 1.0 |
| 7 | 预先披露的招股说明书(申报稿)不是发行人发行股票的正式文件，不能含有( )，发行人不得据此发行股票。 | 单选题 | 1.0 |
| 8 | 在证券承销业务中，应注意依据历史上不同的文件规定，对于已设立的股份有限公司的资产评估历史进行( )。 | 单选题 | 1.0 |
| 9 | 自收到中国证监会核准文件之日起( )日内，本次重大资产重组未实施完毕的，上市公司应当于期满后次一工作日将实施进展情... | 单选题 | 1.0 |
| 10 | 总资产规模为( )亿元以上的发行人，可视实际情况决定应披露的交易金额，但应在申报时说明。 | 单选题 | 1.0 |
| 11 | 沪市投资者可以使用其所持的上海证券账户，在申购日向上证所申购在上证所发行的新股，每一申购单位为( )股。 | 单选题 | 1.0 |
| 12 | ( )依法对证券公司债券的发行和转让行为进行监督管理。 | 单选题 | 1.0 |
| 13 | 招股说明书中引用的财务报表在其最近1期截止日后（）个月内有效。特别情况下发行人可申请适当延长，但至多不超过（）个月 | 单选题 | 1.0 |
| 14 | 发行人主要产品的销售价格或主要原材料、燃料价格频繁变动且影响较大的，应针对价格变动对公司利润的影响作( )。 | 单选题 | 1.0 |
| 15 | 证券发行上市后，首次公开发行股票的，持续督导期间为上市当年剩余时间及其后( )个完整会计年度;上市公司再次公开发行... | 单选题 | 1.0 |
| 16 | 在全部发行工作完成后15个工作日内，主承销商应当将超额配售选择权的行使情况及其内部监察报告报( )备案。 | 多选题 | 1.0 |
| 17 | 当注册会计师出具( )的审计报告时，应在范围段与意见段之间增加说明段，清楚地说明所持意见的理由，并在可能的情况下，... | 多选题 | 1.0 |
| 18 | 下列( )公司不能公开发行新股。 | 多选题 | 1.0 |
| 19 | 有权代表国家投资的机构或部门直接设立的国有企业以其部分资产改建为股份公司的，( ) | 多选题 | 1.0 |
| 20 | 为了境内上市外资股的发行与上市，在企业股份制改组时应遵循()基本原则。 | 多选题 | 1.0 |
| 21 | 外商投资企业必须符合下列()条件才能作为发起人。 | 多选题 | 1.0 |
| 22 | 中国证监会对证券公司机构、制度与人员的检查包括( )。 | 多选题 | 1.0 |
| 23 | 上市公司设董事会秘书，负责( )事宜。 | 多选题 | 1.0 |
| 24 | 在股票的估值方法中，( )通常忽略了决定资产终价值的内在因素和假设前提。 | 多选题 | 1.0 |
| 25 | 申请发行境内上市外资股以募集方式设立的公司，应当符合()。 | 多选题 | 1.0 |
| 26 | 根据《证券法》第二十一条的规定，发行人申请首次公开发行股票的，在提交申请文件后，应当按照国务院证券监督管理机构的规... | 判断题 | 1.0 |
| 27 | 《证券发行上市保荐业务管理办法》就保荐机构和保荐代表人的资橇爹理、保荐职责、保荐业务规程、保荐业务协调、监管措施和... | 判断题 | 1.0 |
| 28 | 发审委会议表决采取记名投票方式。表决票设同意票和反对票，发审委委员可以弃权。( ) | 判断题 | 1.0 |
| 29 | 首次公开发行股票向战略投资者配售股票的，发行人及其主承销商应当在网下配售结果公告中披露战略投资者的认购数量及承诺持... | 判断题 | 1.0 |
| 30 | 每次参加发审委会议的发审委委员为10名。表决投票时同意票数达到5票为通过。( ) | 判断题 | 1.0 |
| 31 | 发行人及其主承销商应当在刊登首次公开发行股票招股意向书和发行公告前向询价对象进行推介和询价，并通过互联网向公众投资... | 判断题 | 1.0 |
| 32 | 对承担社会职能的非经营性资产可将非经营性资产和经营性资产完全划分开，非经营性资产或留在原企业，或组建为新的第三产业... | 判断题 | 1.0 |
| 33 | 或有损失主要有两类：一是对会计报表有直接影响，并需要调整的事项;二是对会计报表没有直接影响，但应予以关注、反映的事... | 判断题 | 1.0 |
| 34 | 如果一项潜在损失是可能的，且损失的数额是可以合理地估计出来的，则该项损失应作为应计项目，在会计报表中反映。如果可能... | 判断题 | 1.0 |
| 35 | H股发行必须先取得地方政府或国务院有关主管部门的同意和推荐，才能向中国证监会提出申请。() | 判断题 | 1.0 |