证券发行与承销 模拟试卷 2026-09-26 第82套
| 所属考试 | 证券从业资格 |
| 试卷类型 | 模拟试卷 |
| 题目数量 | 35 题 |
| 总分 / 及格分 | 35.0 分 / 21.0 分 |
| 考试时长 | 120 分钟 |
试卷题目构成
题目总数：35 题
分值合计：35.0 分
题型分布：
单选题 15 · 判断题 10 · 多选题 10
难度分布：
简单 24 · 中等 11
| 题号 | 题干 | 题型 | 分值 |
|---|---|---|---|
| 1 | ( )是指得到法律认可和保护、不具有实物形态，并在较长时间内(超过1年)使企业在生产经营中受益的资产。 | 单选题 | 1.0 |
| 2 | 判断和掌握拟发行上市公司的关联方、关联关系和关联交易，除按有关企业会计准则规定外，应坚持( )原则。 | 单选题 | 1.0 |
| 3 | 申请首次公开发行股票的公司应按( )的要求制作申请文件。 | 单选题 | 1.0 |
| 4 | ( )可对证券经营机构担任某只股票发行的承销商资格提出否决意见。 | 单选题 | 1.0 |
| 5 | 申请人申请记账式国债承销团成员资格的，应当将申请材料提交至()。 | 单选题 | 1.0 |
| 6 | 发行人应披露交易金额在( )万元以上或者虽未达到前述标准但对生产经营活动、未来发展或财务状况具有重要影响的合同内容。 | 单选题 | 1.0 |
| 7 | 设立股份有限公司，应当有( )人以上( )人以下为发起人，其中，必须有半数以上的发起人在中国境内有住所。 | 单选题 | 1.0 |
| 8 | 记账式国债的承销的场内挂牌分销程序是( )。①客户认购并交款②分销商进行分销③承销商分得包销国债④承销商将发行款划... | 单选题 | 1.0 |
| 9 | 我国发行企业债券开始于()年。 | 单选题 | 1.0 |
| 10 | 当注册会计师出具( )的审计报告时，如果认为必要，可以在意见段之后增加对重要事项的说明。 | 单选题 | 1.0 |
| 11 | 财务报表被出具( )的，发行人应全文披露审计报告正文以及董事会、监事会及注册会计师对强调事项的详细说明。 | 单选题 | 1.0 |
| 12 | 总资产规模为( )亿元以上的发行人，可视实际情况决定应披露的交易金额，但应在申报时说明。 | 单选题 | 1.0 |
| 13 | 在创业板上市公司首次公开发行股票，发行人发行后股本总额不少于( )万元。 | 单选题 | 1.0 |
| 14 | 主板发行股票申请未获核准的，自中国证监会作出不予核准决定之日起( )个月后，发行人可再次提出股票发行申请。 | 单选题 | 1.0 |
| 15 | 关于境内外披露差异，由于在境内外披露的财务会计资料所采用的会计准则不同，导致净资产或净利润存在差异的，( )应披露... | 单选题 | 1.0 |
| 16 | 我国投资银行业务的发展变化具体表现在( )。 | 多选题 | 1.0 |
| 17 | 公司发行记名股票的，应当置备股东名册，记载( )事项。 | 多选题 | 1.0 |
| 18 | 下列()情形可以算作为拥有上市公司控制权。 | 多选题 | 1.0 |
| 19 | 保荐代表人出现下列( )情形之一的，中国证监会撤销其保荐代表人资格;情节严重的，对其采取证券市场禁入的措施。 | 多选题 | 1.0 |
| 20 | 拟发行上市公司在改组时，为了避免同业竞争，需要对下列()方面进行调查。 | 多选题 | 1.0 |
| 21 | 发行人近1期末持有金额较大的( )等财务性投资的，应分析其投资目的、对发行人资金安排的影响、投资期限、发行人对投资... | 多选题 | 1.0 |
| 22 | 影响可转换公司债券价值的因素有()。 | 多选题 | 1.0 |
| 23 | ( )可以在证券交易所债券市场上参加记账式国债的招标发行及竞争性定价过程，向财政部直接承销记账式国债。 | 多选题 | 1.0 |
| 24 | 非公开发行股票时，除( )发行对象外，发行对象认购的股份自发行结束之日起12个月内不得转让。 | 多选题 | 1.0 |
| 25 | 我国股票发行方式主要经历了()几个阶段。 | 多选题 | 1.0 |
| 26 | 上海证券交易所和深圳证券交易所对企业债券上市实行上市推荐人制度。企业债券发行人向两个交易所申请上市，必须由交易所认... | 判断题 | 1.0 |
| 27 | 发行人应披露所有者权益变动表，扼要披露报告期内各期末股东权益的情况，包括股本、资本公积、盈余公积、未分配利润及少数... | 判断题 | 1.0 |
| 28 | 上市公司发行的可转换公司债券不得全部向原股东优先配售。() | 判断题 | 1.0 |
| 29 | 首次申请H股上市的公司须保证上市后至少有1名执行董事常驻香港。() | 判断题 | 1.0 |
| 30 | 证券公司应建立以净资本为核心的风险控制指标体系，加强证券公司内部控制，防范风险，依据2008年12月1日起施行的修... | 判断题 | 1.0 |
| 31 | 重要性水平是指财务会计报表等信息的漏报或错报程度足以影响使用者根据财务报表所作出的决策。( ) | 判断题 | 1.0 |
| 32 | 发行人应披露持有3%以上股份的主要股东以及作为股东的董事、监事、高级管理人员作出的重要承诺及其履行情况。( ) | 判断题 | 1.0 |
| 33 | 《公司法》规定，设立股份有限公司，应当有2人以上200人以下为发起人，其中，必须有半数以;上的发起人在中国境内有住... | 判断题 | 1.0 |
| 34 | 有权代表国家投资的机构或部门直接设立的国有企业以其部分资产(连同部分负债)改建为股份公司的，如进入股份公司的净资产... | 判断题 | 1.0 |
| 35 | 发行人的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员不得在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任董... | 判断题 | 1.0 |