证券发行与承销 模拟试卷 2026-10-17 第91套
| 所属考试 | 证券从业资格 |
| 试卷类型 | 模拟试卷 |
| 题目数量 | 35 题 |
| 总分 / 及格分 | 35.0 分 / 21.0 分 |
| 考试时长 | 120 分钟 |
试卷题目构成
题目总数：35 题
分值合计：35.0 分
题型分布：
单选题 15 · 判断题 10 · 多选题 10
难度分布：
简单 24 · 中等 11
| 题号 | 题干 | 题型 | 分值 |
|---|---|---|---|
| 1 | 关于报表披露，下列说法错误的是( )。 | 单选题 | 1.0 |
| 2 | 股份有限公司的财务会计报告应当在召开股东大会年会的（ ）日前置备于本公司，供股东查阅。 | 单选题 | 1.0 |
| 3 | 发行人在主板上市公司首次公开发行股票，应当符合：近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币( )万元，净利润以扣... | 单选题 | 1.0 |
| 4 | 如果注册会计师在审计过程中，由于审计范围受到委托人、被审计单位或客观环境的严重限制，不能获取必要的审计证据，以致无... | 单选题 | 1.0 |
| 5 | 总资产规模为( )亿元以上的发行人，可视实际情况决定应披露的交易金额，但应在申报时说明。 | 单选题 | 1.0 |
| 6 | 每个会计年度结束后，保荐机构应当对上市公司年度募集资金存放与使用情况出具专项核查报告。核查报告应当包括以下内容( )。 | 单选题 | 1.0 |
| 7 | 上网竞价发行是指利用证券交易所的交易系统，( )作为新股的一卖方，以发行人宣布的发行底价为价格，以新股实际发行量为... | 单选题 | 1.0 |
| 8 | 拟上市的股份有限公司( )与土地管理部门签订土地出让合同，缴纳出让金，直接取得土地使用权。 | 单选题 | 1.0 |
| 9 | 若发行人拥有2种以上类别的证券，则正在申请H股上市的证券类别占发行人已发行股本总额的百分比不得少于( )，上市时的... | 单选题 | 1.0 |
| 10 | 公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动隋况，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持... | 单选题 | 1.0 |
| 11 | 股份有限公司修改公司章程，必须经出席( )的股东所持表决权的( )以上通过。 | 单选题 | 1.0 |
| 12 | 下列事项须由股东大会以特别决议通过的是( )。 | 单选题 | 1.0 |
| 13 | 发审会后至发行前期间，如果发行人公布了新的定期报告、重大事项临时公告或调整盈利预测，发行人、保荐机构、律师应在( ... | 单选题 | 1.0 |
| 14 | 在证券承销业务中，应注意依据历史上不同的文件规定，对于已设立的股份有限公司的资产评估历史进行( )。 | 单选题 | 1.0 |
| 15 | 上市公司申请发行新股，现任董事、监事和高级管理人员应近( )个月内未受到过中国证监会的行政处罚、近( )个月内未受... | 单选题 | 1.0 |
| 16 | 非公开发行股票时，除( )发行对象外，发行对象认购的股份自发行结束之日起12个月内不得转让。 | 多选题 | 1.0 |
| 17 | ( )应当作为招股说明书的备查文件，在中国证监会指定的网站上披露。 | 多选题 | 1.0 |
| 18 | 政策性金融债券由我国政策性银行经中国人民银行批准，用计划派购或市场化的方式，向( )等金融机构发行。 | 多选题 | 1.0 |
| 19 | 增发新股过程中的信息披露，下列说法正确的是( )。 | 多选题 | 1.0 |
| 20 | 无形资产的处置与原企业的整体改组方案往往结合在一起考虑，一般采用的处置方式包括()。 | 多选题 | 1.0 |
| 21 | 关于报告期内主要产品的原材料和能源及其供应情况，发行人应披露( )。 | 多选题 | 1.0 |
| 22 | 商业银行发行次级定期债务，须向中国银监会提出申请，提交( )等规定的资料。 | 多选题 | 1.0 |
| 23 | 管理层防卫策略主要包括()。 | 多选题 | 1.0 |
| 24 | 信息披露应遵循( )的原则。 | 多选题 | 1.0 |
| 25 | 满足下列()条件股份有限公司可以申请股票上市。 | 多选题 | 1.0 |
| 26 | 认定公司控制权的归属，只需审查相应的股权投资关系。( ) | 判断题 | 1.0 |
| 27 | 上市公司董事会秘书空缺期间，董事会应当指定一名董事或高级管理人员代行董事会秘书的职责，并报交易所备案，同时尽快确定... | 判断题 | 1.0 |
| 28 | 公司法人财产的安全性是公司参与市场竞争的首要条件，是公司作为独立民事主体存在的基础，也是公司作为市场生存和发展主体... | 判断题 | 1.0 |
| 29 | 在创业板上市公司首次公开发行股票，发行人近1年的净利润可以主要来自合并财务报表范围以外的投资收益。( ) | 判断题 | 1.0 |
| 30 | 属于国家鼓励外商直接投资的行业，外商投资企业所占股本比例不得超过80%。() | 判断题 | 1.0 |
| 31 | 总资产规模为1亿元以上的发行人，可视实际情况决定应披露的交易金额，但应在申报时说明。( ) | 判断题 | 1.0 |
| 32 | 指定保荐代表人与中国证监会职能部门进行专业沟通，但由发行人在发行审核委员会会议上接受委员质询。() | 判断题 | 1.0 |
| 33 | 可转换公司债券是一种含权债券，兼有公司债券和股票的双重特征。() | 判断题 | 1.0 |
| 34 | 不论《股票上市公告书内容与格式指引》是否有明确规定，凡在招股说明书披露日至上市公告书刊登日期间所发生的对投资者作出... | 判断题 | 1.0 |
| 35 | 股份有限公司修改公司章程，必须经出席股东大会会议的股东所持表决权的2/3以上通过。() | 判断题 | 1.0 |