证券发行与承销 模拟试卷 2026-10-13 第95套
| 所属考试 | 证券从业资格 |
| 试卷类型 | 模拟试卷 |
| 题目数量 | 35 题 |
| 总分 / 及格分 | 35.0 分 / 21.0 分 |
| 考试时长 | 120 分钟 |
试卷题目构成
题目总数：35 题
分值合计：35.0 分
题型分布：
单选题 15 · 判断题 10 · 多选题 10
难度分布：
简单 23 · 中等 12
| 题号 | 题干 | 题型 | 分值 |
|---|---|---|---|
| 1 | 评定无形资产的重估价值，如果是自创的或者自身拥有的无形资产，根据( )。 | 单选题 | 1.0 |
| 2 | 保荐工作底稿应当真实、准确、完整地反映整个保荐工作的全过程，保存期不少于( )年。 | 单选题 | 1.0 |
| 3 | 以募集方式设立的，发起人认购的股份不得少于公司股份总数的( )。 | 单选题 | 1.0 |
| 4 | 如果注册会计师认为被审计单位会计报表的个别重要的会计处理方法的选用不符合一贯性原则，或者是审计范围受到局部限制，而... | 单选题 | 1.0 |
| 5 | 股东大会就发行证券事项做出决议，必须经出席会议的股东所持表决权的( )以上通过。 | 单选题 | 1.0 |
| 6 | 运用贴现现金流量对股票进行估值，应按下列（）顺序进行。①预测公司未来的自由现金流量②计算加权平均资本成本③计算公司... | 单选题 | 1.0 |
| 7 | 以募集方式设立股份有限公司的，应当于创立大会结束后( )日内向公司登记机关申请设立登记. | 单选题 | 1.0 |
| 8 | 承销金额在()亿元以上、承销团成员在10家以上可设2—3家副主承销商。 | 单选题 | 1.0 |
| 9 | 关于上网发行资金申购流程，下列说法正确的是( )。 | 单选题 | 1.0 |
| 10 | 若发行人拥有2种以上类别的证券，则正在申请H股上市的证券类别占发行人已发行股本总额的百分比不得少于( )，上市时的... | 单选题 | 1.0 |
| 11 | 按照国有资产监督管理委员会《关于规范国有企业改制工作意见》，国有企业在改制前，首先应进行()。 | 单选题 | 1.0 |
| 12 | 在上市公司收购中，收购人持有的被收购公司的股份，在收购完成后()个月内不得转让。 | 单选题 | 1.0 |
| 13 | 国有资产折股时，在一定的市场条件下，也允许公司净资产不完全折股，即国有资产折股的票面价值总额可以略低于经资产评估并... | 单选题 | 1.0 |
| 14 | 被审计单位资产负债表截止日到审计报告日发生的，以及审计报告日至会计报表公布日发生的对会计报表产生影响的事项称为( )。 | 单选题 | 1.0 |
| 15 | 发审委委员由中国证监会的专业人员和中国证监会外的有关专家组成，由中国证监会聘任。发审委委员为()名，发审委设会议召... | 单选题 | 1.0 |
| 16 | 清算义务和责任有( )。 | 多选题 | 1.0 |
| 17 | 终止保荐协议的，保荐机构和发行人应当自终止之日起5个工作日内向( )报告。 | 多选题 | 1.0 |
| 18 | 核准制与行政审批制相比，具有( )特点。 | 多选题 | 1.0 |
| 19 | 上市公司的关联方主要包括()。 | 多选题 | 1.0 |
| 20 | 询价对象应当为其管理的股票配售对象分别指定资金账户和证券账户，专门用于累计投标询价和网下配售。指定账户应当在( )... | 多选题 | 1.0 |
| 21 | 影响可转换公司债券价值的因素有()。 | 多选题 | 1.0 |
| 22 | 发行保荐书应当包括下列内容( )。 | 多选题 | 1.0 |
| 23 | 我国经济体制改革以后国内发行金融债券的开端为1985年由( )发行的金融债券。 | 多选题 | 1.0 |
| 24 | 网下发行方式主要的缺点是( )。 | 多选题 | 1.0 |
| 25 | 我国企业股份制改革的目的是( )。 | 多选题 | 1.0 |
| 26 | 资产支持证券是指由银行业金融机构作为发起机构，将信贷资产信托给受托机构，由受托机构发行的、以该财产所产生的现金支付... | 判断题 | 1.0 |
| 27 | 在年度报告“财务报表附注”部分，证券公司应对代发行证券、证券发行收入和证券发行费用三个报表项目进行注释。( ) | 判断题 | 1.0 |
| 28 | 以定向方式发行金融债券的，应优先选择招标承销方式。( ) | 判断题 | 1.0 |
| 29 | 上市公司申请发行新股，其近3年及1期财务报表应未被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告。( ) | 判断题 | 1.0 |
| 30 | 投资价值研究报告在基础分析上，运用对发行人最有力的估值方法对发行人股票的合理投资价值进行预测。( ) | 判断题 | 1.0 |
| 31 | 中国证监会及其派出机构对从事投资银行业务过程中涉嫌违反政府有关法规、规章的证券经营机构，可以进行调查，但如果涉及商... | 判断题 | 1.0 |
| 32 | 承销费用一般根据股票发行规模和承销时间确定。( ) | 判断题 | 1.0 |
| 33 | 在辅导工作中，保荐人应当制作工作底稿，出具阶段辅导工作报告，分别向中国证监会的派出机构报送。( ) | 判断题 | 1.0 |
| 34 | 发行人及其主承销商应当通过初步询价确定发行价格区间，在发行价格区间内通过累计投标询价确定发行价格。( ) | 判断题 | 1.0 |
| 35 | 股份有限公司申请其股票上市，公司股本总额不少于人民币3000万元。() | 判断题 | 1.0 |