证券发行与承销 模拟试卷 2026-10-12 第96套
| 所属考试 | 证券从业资格 |
| 试卷类型 | 模拟试卷 |
| 题目数量 | 35 题 |
| 总分 / 及格分 | 35.0 分 / 21.0 分 |
| 考试时长 | 120 分钟 |
试卷题目构成
题目总数：35 题
分值合计：35.0 分
题型分布：
单选题 15 · 判断题 10 · 多选题 10
难度分布：
简单 22 · 中等 13
| 题号 | 题干 | 题型 | 分值 |
|---|---|---|---|
| 1 | 每个会计年度结束后，保荐机构应当对上市公司年度募集资金存放与使用情况出具专项核查报告。核查报告应当包括以下内容( )。 | 单选题 | 1.0 |
| 2 | 股份有限公司发起人起草的公司章程须提交( )表决通过;发起人向社会公开募集股份的，须向( )报送公司章程草案。 | 单选题 | 1.0 |
| 3 | 国有资产折股时，在一定的市场条件下，也允许公司净资产不完全折股，即国有资产折股的票面价值总额可以略低于经资产评估并... | 单选题 | 1.0 |
| 4 | 收购者事先与目标公司经营者商议，征得同意后，目标公司主动向收购者提供必要的资料等，并且目标公司经营者还劝其股东接受... | 单选题 | 1.0 |
| 5 | 发行人在主板上市公司首次公开发行股票，应当符合：近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币( )万元，净利润以扣... | 单选题 | 1.0 |
| 6 | 主板发行股票申请未获核准的，自中国证监会作出不予核准决定之日起( )个月后，发行人可再次提出股票发行申请。 | 单选题 | 1.0 |
| 7 | 上市公司发行新股决议()年有效，决议失效后仍决定继续实施发行新股的，须重新提请()表决。 | 单选题 | 1.0 |
| 8 | 发行人支付给中介机构的费用不包括( )等。 | 单选题 | 1.0 |
| 9 | 评定无形资产的重估价值，如果是自创的或者自身拥有的无形资产，根据( )。 | 单选题 | 1.0 |
| 10 | 在创业板上市公司首次公开发行股票，发行人是依法设立且持续经营( )年以上的股份有限公司。 | 单选题 | 1.0 |
| 11 | 债券的成本可以看作是()。 | 单选题 | 1.0 |
| 12 | ( )是指国有资产监督管理机构依据国家清产核资政策和有关财务会计制度规定，对企业申报的各项资产损益和资金挂账进行认证。 | 单选题 | 1.0 |
| 13 | 证券公司申请保荐机构资格，符合保荐代表人资格条件的从业人员不少于( )。 | 单选题 | 1.0 |
| 14 | 符合保荐代表人数量少于()的证券经营机构不得注册登记为保荐人。 | 单选题 | 1.0 |
| 15 | 运用贴现现金流量对股票进行估值，应按下列（）顺序进行。①预测公司未来的自由现金流量②计算加权平均资本成本③计算公司... | 单选题 | 1.0 |
| 16 | 保荐机构的注册登记事项包括( )。 | 多选题 | 1.0 |
| 17 | 中小企业板块是在深圳证券交易所主板市场中设立的一个( )的板块，集中安排符合主板发行上市条件的企业中规模较小的企业上市。 | 多选题 | 1.0 |
| 18 | 公司发行境内上市外资股时会计师事务所的主要工作是()。 | 多选题 | 1.0 |
| 19 | 下列()事项须由股东大会以特别决议通过。 | 多选题 | 1.0 |
| 20 | 影响可转换公司债券价值的因素有()。 | 多选题 | 1.0 |
| 21 | 上市公司公开发行新股，必须具备下列( )条件。 | 多选题 | 1.0 |
| 22 | 对大萧条的成因，调查研究的结论是，( )在机构、资金操作上的混合是大萧条产生的主要原因。 | 多选题 | 1.0 |
| 23 | 股票公开发行的“三公”原则指的是( )。 | 多选题 | 1.0 |
| 24 | 发行人的财务独立是指( )。 | 多选题 | 1.0 |
| 25 | 2005年10月9日，()和()这两家国际开发机构在全国银行间债券市场分别发行人民币债券，标志着熊猫债券由此诞生。 | 多选题 | 1.0 |
| 26 | 如果一项潜在损失是可能的，且损失的数额是可以合理地估计出来的，则该项损失应作为应计项目，在会计报表中反映。如果可能... | 判断题 | 1.0 |
| 27 | 商业银行和财务公司发行金融债券都要提供担保。( ) | 判断题 | 1.0 |
| 28 | 《证券发行上市保荐业务管理办法》就保荐机构和保荐代表人的资橇爹理、保荐职责、保荐业务规程、保荐业务协调、监管措施和... | 判断题 | 1.0 |
| 29 | 以发起方式设立的股份公司，发起人拟订的章程草案须经出席创立大会的认股人所持表决权的过半数通过。() | 判断题 | 1.0 |
| 30 | 公司法人财产的独立性是公司作为独立民事主体存在的基础。() | 判断题 | 1.0 |
| 31 | 2005年4月27日，中国人民银行发布了《全国银行间债券市场金融债券发行管理办法》，对金融债券的发行行为进行了规范... | 判断题 | 1.0 |
| 32 | 资产评估报告是评估机构完成评估工作后出具的专业报告。该报告涉及国有资产的，须经过股东会或董事会确认后生效。( ) | 判断题 | 1.0 |
| 33 | 发行人应披露持有3%以上股份的主要股东以及作为股东的董事、监事、高级管理人员作出的重要承诺及其履行情况。( ) | 判断题 | 1.0 |
| 34 | 发审委会议审核上市公司公开发行股票申请，适用特殊程序。( ) | 判断题 | 1.0 |
| 35 | 预先披露的招股说明书(申报稿)是发行人发行股票的正式文件，应含有价格信息，但发行人不得据此发行股票。( ) | 判断题 | 1.0 |